公司治理暨永續委員會
为落实永续发展，本公司於113年4月18日設置永續委員會，永續委員會的成立旨在強化董事的選任機制，建構多元化及專業化的董事會，協助董事會遴選獨立董事候選人提名名單，以及對公司治理及永續發展相關議題提供建言。

本公司行政管理處為永續發展之兼職單位，並由行政管理處統籌，協同相關部門成立永續發展ESG推動小組，將永續發展融入本公司之經營策略，以有目的、有系統、有組織的方式，確保永續發展策略充份落實於公司日常營運中，長期深耕、履行企業社會責任。

依據廣華控股有限公司治理暨永續委員會組織章程，該委員會應由董事長及三位獨立董事組成，委員會召集人獨立董事林昇聖具備財務與公司治理專長，符合該委員會所需之專業能力。

公司治理暨永續委員會為履行其職責，依其組織章程規定於需要時有權聘請獨立的法律、財務或其他顧問。
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姓名 專業資格與經驗 實際出席次數 委託出席次數（註） 實際出席率（%）
余澤民 本公司永續委員會由董事長及三位獨立董事組成，
委員之專業資格與經驗請參閱董事簡歷		 1 0 100%
林昇聖 1 0 100%
賴佳誼 1 0 100%
陳旭毅 1 0 100%
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永續發展委員會 議案內容 決議結果
第一屆
113年度第1次
113.08.26		 •本公司2023年度永續報告書。
•本公司永續發展作業小組2024年上半年度工作報告及下半年度工作計畫。		 委員會全體成員同意通過
推動永續發展執行情形
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評估項目 運作情形(註1)  與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因
是 否 摘要說明(註2)
一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？ ✔   本公司重視公司治理、環境保護、社會參與，並納入公司管理方針與相關營運活動。在追求企業永續經營與獲利的同時，亦兼顧利害關係人權益並履行企業社會責任。本公司設置推動永續發展推動小組及永續發展委員會，並由董事會授權高階管理階層處理及督導。定期向董事會及永續發展委員會報告永續發展執行成果及未來的工作計劃。已於 113 年委託第三方，完成本公司溫室氣體盤查及查證，並出具相關報告，本公司將依盤查數據，將 112 年設為基準年，於 113 年推動本公司節能減碳計畫，已於 113 年建置完成太陽能電板鋪設。 如有法令或實際必要之考量時，則爰「上市上櫃公司永續發展實務守則」及相關法令辦理。
二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？(註2) ✔   本公司已依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略。（詳下述風險評估、風險管理政策或策略）  
三、環境議題
(一)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？		 ✔   本公司所有廠區及子公司皆依循 ISO 14001 建立環境管理系統及持續通過協力廠商驗證，最近換證日期為 2023年 1 月 16 日，有效日期至2026 年 5 月 4 日；並依據 ISO14064-1 規範每年進行溫室氣體盤查，追蹤減排成效並公開揭露於永續報告書及本公司網站。(http://www.hirosawa.com.cn/)，目前業已於 113 年委託第三方，完成本公司 112年度之溫室氣體盤查及查證，並出具相關報告，本公司將依盤查數據，將 112 年設為基準年，於 114 年推動本公司節能減碳計畫。此外113年度之溫室氣體盤查及查證亦依計畫進行中。  
(二) 公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？ ✔   本公司設有管理部門負責公司整體環境資源規劃，編制「能源、資源管理程式」，合理配置和利用能源、資源，提高其利用率，減少浪費，降低産品的成本，提升各項資源回收之利用效率，普遍使用可循環使用之包材。（請詳下述節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理政策）已於113 年建置完成東莞廣澤總部太陽能電板鋪設，預期可更進一步推動節能減碳成效。  
(三)公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取氣候相關議題之因
應措施？		 ✔   本公司秉持環境保護與製造生產並重，訂立公司環安衛政策，在生產營運過程中
解決對環境之衝擊，並引用國際標準 ISO 14001 建立、實施並維持環境管理系統，以確保環境管理業務能適切地有效運作，以降低環境負荷及符合相關環境法規與綠色消費者之需求，並建立舒適、安全、美觀之工作環境。相關能源使用、節能減碳及節水措施與污染防制、廢棄物、廢汙水管理，請詳永續經營報告。		  
(四) 公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物
總重量，並制定溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？		 ✔   本公司設立有獨立的環保管理單位，並制定有《節約用電管理方案》、《節約用水管理方案》、《節約用紙管理方案》等環保管理政策，每年統計溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物。  
四、社會議題
(一)公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程式？		 ✔   本公司遵照勞動基準法暨相關勞動法規，保障員工之合法權益，且已依團體協約法與工會簽訂團體協約，並參考國際人權公約如「消除一切形式種族歧視國際公約ICERD」、「消除對婦女一切形式歧視公約 CEDAW」編製員工守則，營造公平工作環境。不定期舉辦員工座談會，並提供員工表達意見之管道，使其充分瞭解公司營運活動。  
(二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？ ✔   本公司訂定「規章制度」，涵括勞動雇傭、員工考勤、請假規定、員工福利、員工關懷、勞動保護、員工獎懲保密與競業限制等，以合理保障員工切身權益。  
(三) 公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期
實施安全與健康教育？		 ✔   本公司為全體員工投保住院及工作場所意外險等政府規定保險，並提供員工安全
之工作環境且定期舉辦安全與健康之教育訓練，制定「職業病防護管理制度」以
保障勞工衛生安全。		  
(四) 公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？ ✔   本公司訂定完善訓練政策，包含新進人員職前訓練，專業及通識能力培育，主管管理能力及國際化人才培育制度，使同仁在不同時期可得到適度的教育訓練，為員工建立有效之職涯能力發展培訓計劃。  
(五) 針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標
示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程式？		 ✔   本公司致力於發展關鍵核心技術，導入水性塗料與禁用重金屬，所有產品均符合國際安規標準與國際環保規範，提供客戶最好的品質與滿意的服務。為保障客戶隱私，除了與客戶簽訂相關技術和研發保密協定之外，公司內部也訂定「機密資訊管理辦法」、「智慧財產管理辦法」、及「員工行為準則」等，以保護客戶專利、技術相關資訊等商業資訊。另為提供客戶多元的反應資訊管道，客戶除了可直接以電子郵件反應給專屬業務員之外，也可透過網路商務平臺，提供訂單出貨明細與相關裝船文件等資訊。同時，本公司訂有「客戶抱怨處理辦法」，對於客戶不滿意所提出的異議，將以最快速的處理達到再發生防止效果，使客戶降低不滿，確保公司信譽。此外在產品或包裝上除提供產品標示外，也提供環保標示與風險標示。  
(六) 公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業
安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？		 ✔   本公司訂有供應商管理辦法，明定與供應商之契約均包含有害物質不使用保證
書，以符合 ELV 指令及其客戶特殊要求，限制有害物質的使用，並切結遵從職業安全衛生法規、保障勞動人權。供應商過去有無影響環境與社會之紀錄，是為本公司對供應商評鑑重要指標之一。(詳下述供應商永續發展管理之執行準則)		  
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得協力廠商驗證單位之確信或保證意見？ ✔   本公司 113 年編製之 112 年度永續報告書，依循全球報告倡議組 織 (Global ReportingInitiative, GRI) 所頒佈的《GRI 可持續發展報告標準》(GRI Sustainability Reporting Standards, GRI Standards) 「核心選(Core)」，並參考「中國企業社會責任編寫指南」撰寫，且於公司網站建置社會責任專章以揭露企業永續責任相關資訊。2024 年永續報告書將於本年第三季編擬完成。  
六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司已訂定「企業社會責任實務守則」，其相關運作皆按「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」予以執行，無重大差異。
七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：
(一) 本公司相關人事規章(例：「員工守則」)之規定內容皆符合勞基法規定，並由專人處理員工之工作事宜。本公司「員工守則」中訂有維護員工及應徵者之相關權利義務之
規範，且於規則中訂有申訴與懲處，藉以保障員工之工作權利。
(二) 本公司重視與顧客之關係，制定有「緊急情況處理工作流程」書面作業程式，並力求以最快速解決客戶的問題。
(三) 本公司相信在推動環保、安全與衛生業務時，不但必須符合國內相關法令的規定，也須 與 國 際 認 同 的 標 準 接 軌 。 本 公 司 已 取 得 環 境 管 理 體 系 (GB/T 24001-
2016/ISO14001:2015)、職業健康安全管理體系(GB/T 45001-2020/ISO45001:2018)國際標準認證。
(四) 本公司深信企業對國家社會責任之影響，提供員工穩定及優質之就業環境，為公司股東及相關利害關係人謀取最大福利，本公司本著「取之於社會，用之於社會」的精神，不斷積極參與社會慈善活動及對社會弱勢團體之贊助活動，近年雖集團獲利表現不佳，仍積極投入社會公益比如捐贈家具物資及贊助在地馬拉松活動，年度花費金額達三十萬元以上，並且在從事企業經營之同時，積極實踐企業社會責任，以符合平衡環境、社會及公司治理發展之國際趨勢。
•註1：執行情形如勾選「是」，請具體說明所採行之重要政策、策略、措施及執行情形；執行情形如勾選「否」，請於「與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因」欄位解釋差異情形及原因，並說明未來採行相關政策、策略及措施之計畫。
•註2：重大性原則係指有關環境、社會及公司治理議題對公司投資人及其他利害關係人產生重大影響者。
風險評估、風險管理政策或策略
本公司就永續發展重大性原則，進行重大性ESG議題之相關風險評估，並依據評估後之風險，訂定相關風險管理政策或策略如下:
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重大議題 風險評估項目 風險管理政策或策略
環境 環境衝擊及管理 1. 本公司秉持永續經營理念，重視客戶價值、股東權益及承擔企業社會責任，致力於完善公司治理、提升經營管理及企業競爭力。公司於技術研發創新、環境永續保護、員工健康安全及社會公益活動參與的發展重點。
2. 為避免國際客戶流失，尤其本公司以日本及歐美等為主要市場，其要求產品須符合環保規定，本公司自 2005 年施行「ISO14001」環保制度，最近認證有效到期日為 2026 年 5 月 4 日。
3. 每年訂定重點執行計畫方案，並定時追蹤和檢討各項目標的進度，以確保目標的達成。
4. 年度規劃內部稽核計畫，針對本公司須遵循各相關環境法規之核規情形，並稽查各作業流程已符合規定。
社會 1.職業安全 1.本公司提供員工安全與健康之工作環境，致力降低對員工安全與健康之危害因數，並於 2018 年取得 OHSAS18001 職業衛生安全體系認證，每年也進行兩次的職業病體檢及一次的員工體檢保障員工工作環境的人身安全，使員工的健康安全更上一層。
2.每年定期舉行消防演練和工安教育訓練，培養員工緊急應變和自我安全管理的能力。
2.產品安全 1.本公司各項產品遵守政府規範的各項產品及服務法令，符合歐盟 RoHS 規範，無任何危害物質。並經由嚴謹的品質系統的管理，提供客戶穩定的產品品質，同時為確保客戶服務品質，提昇客戶滿意度，設立客戶服務專線及溝通網站，每年定期主動進行客戶服務滿意度調查，加強和客戶之間的合作關係，藉由和客戶互利共榮的關係，成為企業永續發展的基石。
2.為建立和完善有害物質控制，本公司編制「限用物質管理手冊」，除規定了有害物質控制的方針和目標，亦描述了本公司為實現有害物質控制而建立了管理體系，規定了有害物質控制實施所必須的過程，以及使這些過程有效運作和控制所要的準則和方法，確保有害物質在本組織的全過程符合客戶及法律/法規要求。
3.本 公 司 積 極 導 入 較 環 保 的 生 產 工 藝 ， 如 模 內 轉 印 （ in-molddecoration）、模外轉印（Out-molddecoration），並與供應商共同研發環保加飾薄膜 EPF(Eco-FriendlyPaintFilm)，作為取代噴塗的加飾工法，可大量減少廢水、揮發性有機物(VOC)及廢塗料的產生，降低環境維護成本，並使員工生產作業環境更舒適健康。未來將與協同車廠進行多款新車型之內飾部件之設計及開發工作，並積極推介環保表面材質及新技術，以期實踐企業可持續的願景。
公司治理 1.社會經濟與法令遵循 1. 透過建立治理組織及落實內部控制機制，確保本公司所有人員及作業確實遵守相關法令規範。
2. 檢視營運相關法規之遵循。
3. 本公司研發之產品申請專利保障本公司權益。
2.強化董事職能，
落實董事責任		 1. 為使董事權益與瞭解法律責任，為董事規劃相關進修議題，每年提供董事最新法規、制度發展與政策。
2. 本公司為達致可持續的均衡發展，視董事會成員多元化為可持續發展的關鍵元素，故訂定「董事會成員多元化政策」，在設定董事會成員組合時，會從多個方面考慮董事會成員多元化，包括但不限於性別、年齡、文化及教育背景、種族、專業經驗、技能、知識及服務任期。
3.利害關係人溝通 1. 本公司重視利益相關方的意見，透過與利益相關方之溝通及議和，瞭解其所關注的重大性議題。透過系統化的方式，參考 GRIStandards 可持續性報告指南及產業特性，擬定重大議題調查問卷，透過問卷的發放及回收，傾聽利益相關方意見，同時納入重大議題對公司營運衝擊程度之考慮，鑒別出廣華的重大議題，作為優先處置與回應之依據，以符合利益相關方之期望。
2. 依據國際標準 AA1000 利益相關方議合原則，採用五大面向評估方法，考慮責任、影響力、張力、多元觀點及依賴性，鑒別與排序利益相關方之關係程度，利益相關方依關係程度高低分別為政府機關、客戶、員工、供應商、鄰近社區、投資人、承包商。
3. 本公司以多元溝通管道與公開透明的方式披露資訊，以確保與利益相關方之溝通能獲得有效且良好之成果。
4. 本公司亦重視各利益相關方對公司之期許，針對溝通過程所收集之關注議題，納入公司營運及推動企業可持續發展策略之參考，讓公司得以永續經營。